Verwaltungsvorlage - VO/GVB/2020/0392

Durch die Jahresrechnung 2019, Beschlussfassungen der Gremien sowie die Abwicklung des laufenden Haushaltes haben sich verschiedene Änderungen ergeben, die die Aufstellung des 1. Nachtragshaushaltsplanes 2020 erforderlich machen.

Dabei ergibt sich eine Erhöhung der Einnahmen und Ausgaben des Verwaltungshaushaltes um jeweils 19.600 EUR auf 2.370.500 EUR.

Auch der Vermögenshaushalt ist bei einem Volumen von nunmehr 759.300 EUR ausgeglichen. Hier erhöhen sich sowohl die Einnahmen als auch die Ausgaben um 89.900 EUR.

Insgesamt ergibt sich eine Verschlechterung der Haushaltssituation, so dass statt der im Ursprungshaushalt 2020 geplanten Rücklagenentnahme in Höhe von 192.800 EUR nunmehr eine Rücklagenentnahme in Höhe von 286.700 EUR geplant ist. Dies ist auf einige außer- bzw. überplanmäßige Ausgaben, Steuermindereinnahmen und diverse Investitionen (z.B. Brunnenbohrung, Digitalisierung Gremienarbeit etc.) zurückzuführen. Auf die im Vorbericht detailliert aufgeführten größeren Veränderungen des Haushaltes wird verwiesen.

Die im Ursprungshaushalt 2020 geplante Kreditaufnahme für die Finanzierung des Feuerwehrfahrzeuges wurde im Rahmen der Nachtragshaushaltsplanung auf 251.000 EUR (von vormals 259.000 EUR) abgesenkt. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Lieferung und Bezahlung des Fahrzeugs mittlerweile erfolgt ist und sich hieraus Minderausgaben in Höhe von ca. 7.500 EUR ergeben. Diese Minderausgaben resultieren unter anderem auch aus der bis zum Ende des Jahres 2020 gesenkten Mehrwertsteuer. Für die Finanzierung ist folglich ein geringerer Betrag notwendig.

Die Ende 2019 rechnerisch bestehende Rücklage in Höhe von 495.375,16 EUR wird aufgrund der Nachtragshaushaltsplanung Ende 2020 voraussichtlich 208.675,16 EUR betragen. Die weitere Haushaltsentwicklung auch in Bezug auf die Folgen der Corona-Pandemie bleiben abzuwarten.

Es ist darauf hinzuweisen, dass im Nachtragshaushaltsplan nur die Haushaltsstellen abgebildet werden, bei denen sich Änderungen im Ansatz ergeben haben. Die restlichen Ansätze sind dem Ursprungshaushalt 2020 zu entnehmen. Im Rahmen der Haushaltsberatung 2020 wurde dieser an alle Gemeindevertreter:Innen verteilt. Bei Bedarf kann der Gesamthaushalt 2020 selbstverständlich nochmals zur Verfügung gestellt werden.

Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung, den nachfolgenden Beschluss zu fassen:

Der 1. Nachtragshaushaltssatzung sowie dem 1. Nachtragshaushaltsplan der Gemeinde Bösdorf für das Haushaltsjahr 2020 wird zugestimmt.