Verwaltungsvorlage - VO/GVB/2020/0394

Die Jahresabrechnung 2018 und der Haushaltsplan 2020 wurden in der Sitzung des Kuratoriums am 26.08.2020 zur Kenntnis genommen bzw. beraten.

Die Jahresabrechnung 2018 wurde von Herrn Tode erläutert, wobei es keine weiteren Fragen hierzu gab.

Herr Tode erläutert den Haushaltsplan 2020.
Es ist absehbar, dass die veranschlagten Personalkosten nicht ausreichen werden. Ursache hierfür sind u.a. krankheitsbedingte Ausfälle und der damit verbundene Einsatz von Zeitarbeitskräften.
Die Höhe des Ansatzes für die kalkulatorische Verzinsung wird hinterfragt. Die Erklärung hierfür ist laut der Fachgruppe Finanzen wie folgt:
Die sehr starke Erhöhung der kalkulatorischen Zinsen ergibt sich aus der Neubewertung des Kindergartens und seiner Anlagen. Laut unserer Tabelle hatten der Kindergarten und die Außenanlagen ein zu verzinsendes Anlagekapital in Höhe von 34.918 €.  Bei einem kalkulatorischen Zinssatz von 3 Prozent ergibt dies eine Verzinsung in Höhe von 1.047,54 €. Mit der Neubewertung im letzten Jahr wurde jedoch deutlich, dass wir einen höheren Vermögenswert haben,  als bisher angenommen. Die Neubewertung hat ein zu verzinsendes Anlagekapital in Höhe von 233.060,12 € ergeben. Bei einem kalkulatorischen Zinssatz in Höhe von 3 Prozent ergibt dies eine Verzinsung in Höhe von 6.991,80 €. Daher resultiert der Haushaltsansatz in Höhe von 7.000,00 €.

Nach kurzer Beratung beschließt das Kuratorium einstimmig, die Jahresabrechnung 2018 und den Haushaltsplan 2020 der Gemeindevertretung zur Zustimmung vorzulegen.

Die Gemeindevertretung stimmt der Jahresabrechnung 2018 und dem Haushaltsplan 2020 der Kindertagesstätte Bösdorf zu.